上緯投控於2018年訂定「風險管理辦法」,並經董事會通過,子公司於內控制度也訂有風險管理辦法,作為上緯集團風險控管之依據。上緯投控及子公司之風險管理辦法,包括風險管理政策與程序,風險管理範疇、風險管理組織架構及風險管理與監控。

風險管理組織架構及權責單位功能說明


上緯投控風險管理組織主要包括董事會、總經理室、及各中心及部門,各負責單位之權責及管理範疇如上說明、並由第三道防線稽核室負責稽核風險政策及管理與執行之成效。

風險管理政策方向

上緯創立自始以來持續地在綠能環保領域不斷的耕耘,為達成「成為綠能、環保與安全領域,受尊重的材料及投資控股公司,進而成為全球知名品牌」之願景,及因應全球環境快速變遷各種天災及人禍、皆可能影響公司營運,上緯投控及子公司以風險管理為導向之經營模式,防範重大風險事件之發生,以達成投控及集團經營目標,並保障利害關係人及投資者之權益。

2020年執行狀況



風險議題及預防與因應如下

風險項目 風險說明 因應對策
資訊安全風險 外部威脅造成公司資安風險
  • 建置次世代防火牆設備與主動式端點可疑的滲透攻擊偵測系統,防堵入侵攻擊於機房主機與使用者端,有效阻絕目前各式各樣的網路攻擊,強化駭客入侵預防。
  • 垃圾郵件篩選及隔離機制,以防止收到夾帶病毒之電子郵件。
  • 伺服器與使用者電腦皆安裝防毒軟體,執行安全性掃毒,並防範病毒攻擊。
  • 伺服器、使用者電腦定期漏洞更新。
法律風險 包含未能遵循政府相關法規而構成違法,以及契約本身不具法律效力、條款疏漏、規範不週等,致使契約無效而造成可能損失
  • 訂有法規鑑別程序,各權責單位不定期搜集與單位有關之法令、其它要求事項,評估各項新法案之影響及符合程度。
  • 設有法務單位並訂定合約管理辦法,合約簽訂需由各負責單位詳細了解合約內容或委請外部法律顧問審核後方得簽訂,以控管法律有關風險。
職業安全風險 未控管人、機、料、法、環之安全風險,致發生人員傷亡、財產損失等事故,甚至影響企業永續經營
  • 設有環安單位,每日不定時至廠內稽核,確保人員依作業規範執行,避免災害或損失之發生。
  • 於各廠區不定期進行防災演練,以減低各項災害所帶來的危害。

氣候變遷風險
未做好防範措施,造成公司資產損害
  • 依地域特性,設置防災計劃。
  • 推動「節能減碳」及「資源回收再利用」降低對環境影響,投資綠能產業-離岸風電材料供應鏈。
財務風險 包含市場風險、信用風險及流動性風險等造成損失之可能性
  • 財會中心統籌並藉由在金融市場操作,依照風險程度與廣度分析暴險之內部風險報告監督及管理合併公司營運有關之財務風險。
  • 訂有供應商管理程序、客戶徵信與授信作業辦法等,降低交易對手無法履行合約義務而產生財務損失之風險。
  • 定期產出風險管理及子公司監理報表,依流程呈報管理階層,採取適當因應措施,降低風險。
作業風險 因內部作業、人員及系統之不當或失誤,或因外部事件造成損失
  • 各單位定期產出風險管理報表,並依核心流程呈報管理階層,採取適當因應措施,降低風險。
  • 輔導子公司設立個別之稽核室並定期稽查各流程強化內部控制。
國際原油價格波動風險主營運成本對原材料價格的變化較為敏感
公司主要原材料易受國際原油價格及市場供需等不可控之系统性風險影響

    為减少公司毛利受到原材料價格波動之負面影響,公司採取以下措施:

  • 因應原物料採購環境改變以及各項原材料市場供需環境不同,規劃總體採購策略。
  • 採購模式多樣化(如:競標、遠期合約等)計劃增加倉儲空間,提高採購開展策略之操作彈性
化工產業環保整治政策變化之風險 公司為化工行業,生產基地遍及兩岸和東南亞,當地化工產業環保整治政策變化、特定風險事件等,可能使有關政府部門實施更為嚴格的監管措施。公司存在因不可抗力、政府監管政策等原因而造成被迫停止生產或關閉部分生產設施的可能
  • 達國際標準或生產地國家標準:完善安全生產、安全環保和職業健康體系制度、員工三級安全培訓、江蘇廠園區外化工重點監管認定等。
  • 提升改造設備自動化水平:部分生產環節需人工操作,公司仍存在發生安全生產事故的潛在風險,故公司將朝向生產自動化發展,提高設備本質操作失誤之風險。
  • 擴充集團總體產能,應對特殊不可抗力之停產。
策略人才風險 無法適時培養或招募適足能力的人才,集團策略發展及營運績效將會受到影響
  • 定期進行人才需求盤點及早展開人才培養與招募。
  • 規劃與執行策略性人才及高階經理人之發展規劃。
  • 設計具競爭力的薪酬與員工福利措施。

氣候相關風險識別與管理

上緯因應全球氣候變遷趨勢,面對全球逐漸惡化的環境與氣候等各項加劇的挑戰,我們逐步建立治理組織及制度,辨識出營運之關鍵新興風險-氣候變遷風險,為其擬定因應策略,朝永續發展的道路上邁進,同時也為這塊土地盡一份心力。


在過去的一個世紀裡,汽車、飛機、發電廠、工廠中燃燒大量的煤和石油,排放大量的CO2,增強了溫室氣體效應,進而造成全球暖化。各國皆已針對氣候變遷擬定了相關的減碳作為,為響應全球2025年淨零碳排目標,上緯除了投入綠色製程、減少廢棄物、建置產品碳足跡外,上緯亦持續開發環保節能、低碳、無毒、可回收…之綠色循環經濟產品,減少對環境的危害。

風險變遷風險 造成影響 上緯因應策略
能源價格提升
  • 因溫室氣體減量要求,面臨能源價格、設備效能提升之壓力,將影響能資源使用。
  • 生產及運輸成本提高。
  • 推動職場節能減碳。
  • 持續辦理ISO 14061-1溫室氣體盤查查證。
  • 設定年度節電目標。
  • 投入節能自動化設備及申請政府綠能智慧化相關補貼。
環境法規要求力道加強
  • 國內環境法規變化,如碳排放量總量管制、開徵碳稅、提高對設備能源效率之要求等,將影響商業活動行為。
  • 各權責單位持續關注、追蹤相關法規變動,提早因應,以掌握其風險,避免不符合法規情形發生。
極端事件造成營運中斷
  • 極端氣候事件可能造成財物、設備損失,最嚴重可能導致營運中斷。
  • 建立重大事件通報機制。
  • 加強關鍵系統復原時效,快速回復營業運轉。
  • 投保相關保險轉嫁風險。
氣候災害影響生產活動
  • 突發災害造成供料中斷,影響原物料品質及交貨期程。
  • 具充足的安全物料及產品存量。
  • 原物料分不同地區供應、產品分區預存放。
  • 研發可替代原料及產品。
消費者行為改變
  • 客戶對環保商品之要求超越當地與國際法規,利害關係人期待企業提升環境保護績效。
  • 持續低耗能產品研發。
  • 建置產品環境足跡管理。

風險變遷機會 造成影響 上緯因應策略
綠能投資
  • 政策及市場引導綠能產業投資發展。
  • 持續評估再生能源、公共建設相關投資。
區域能源整合政策
  • 政策帶動區域能源轉型,強化儲能、智慧電網應用,建立區域智慧能源管理與供應體系。
  • 善用高日照時數及強度,裝設太陽能板。
  • 依循區域能源特色,逐步提升綠電使用量。
綠色採購
  • 採用具有環保標章產品,符合低污染、可回收、省資源之具體效益。
  • 購買設備前需進行評估是否具有相關節能標章及符合低污染之產品。
數位科技應用
  • 工作型態改變,會議朝向網路化、行動化,提高效率、降低差旅碳排放量。
  • 擴大E-learning平台。
  • 增加視訊會議舉辦比例。
  • 以電子表單取代既有單據。
環境保護意識抬頭
  • 隨著氣候變遷影響擴大,社會大眾對環境保護意識需有所提升。
  • 發展「友善環境」之社會參與主軸。
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