風險控管辦法

上緯投控於2018年訂定「風險管理辦法」,並經董事會通過,子公司於內控制度也訂有風險管理辦法,作為上緯集團風險控管之依據。上緯投控及子公司之風險管理辦法,包括風險管理政策與程序,風險管理範疇、風險管理組織架構及風險管理與監控。


風險管理政策

上緯創立自始以來持續地在綠能環保領域不斷的耕耘,為達成「成為綠能、環保與安全領域,受尊重的材料及投資控股公司,進而成為全球知名品牌」之願景,及因應全球環境快速變遷各種天災及人禍、皆可能影響公司營運,上緯投控及子公司以風險管理為導向之經營模式,防範重大風險事件之發生,以達成投控及集團經營目標,並保障利害關係人及投資者之權益。


風險管理程序

有關本公司及子公司重要風險管理、執行與控管程序; 

辨識風險議題(因子)來源:  

● 永續及社會責任重要議題-針對集團重大永續及社會責任發展之重大議題,分析歸納列入年度風險議題

● 策略發展與擬定-經由集團策略發展,透過風險辨識分析與評估,歸納年度重要風險要項,包括策略、營運、財務及其他風險

● 作業風險-透過策略行動要項展開之核心內控作業及重要內控制度之執行檢視,歸納重要內控作業遵循風險要項

● 天災人禍風險-工業災害、環境汙染及疫情等


風險要項之執行與控管: 

有關本公司及子公司重要風險議題(因子)之執行與控管,係定期經投控相關議題之重要會議與子公司經營管理會議檢討控管,另及時反饋呈報高階經營層及風險管理單位,以控管及監理本公司及子公司風險要項執行及暴險程度與應變能力,並將年度風險控管與執行成果呈報董事會;並由稽核室負責稽核風險政策、管理與執行之成效。


風險管理組織架構及權責單位功能說明


上緯投控風險管理組織主要包括董事會、總經理室、及各中心及部門,各負責單位之權責及管理範疇如上說明、並由第三道防線稽核室負責稽核風險政策及管理與執行之成效。

內部稽核

本公司實施內部稽核,協助董事會及經理人改善內部控制制度之缺失,以確保內部控制制度合理性持續有效實施,實現公司經營目標、促進投資效益。

稽核室隸屬董事會,直接對董事會報告。另,為加強對各子公司之監督,本公司之重要子公司亦設有稽核單位。

各內部稽核單位透過執行董事會核准的年度稽核計畫及不定期的專案,對重要及風險重大之流程、單位進行查核,依法將稽核結果與後續改善方案報告董事會及管理階層。 


上緯投控及其子公司2020年風險管理運作說明


風險項目 風險說明 因應對策
氣候變遷風險-永續 未做好防範措施,持續造成地球環境及氣候變遷,影響地球永續生存
  • 持續開拓集團環保綠能產業,對世界各區域綠色能源及減少環保污染有所貢獻。
  • 持續推動集團「節能減碳」及「資源回收再利用」降低對環境影響。
疫情風險-天災人禍 員工傳染、關廠停工、原料供應及營銷保供與營運辦公作業等風險
  • 成立疫情風險因應小組。
  • 了解員工居家、供應商、客戶開工營運狀況,擬定風險相關議題及相對應之對策及行動。
  • 疫情風險及員工關懷通報機制。
  • 初期每兩週針對台灣及海外各廠疫情狀況、相關風險議題及行動追踪討論與及時修正因應措施等。
化工產業環保整治政策變化之風險-環境政策 公司為化工行業,生產基地遍及兩岸和東南亞,當地化工產業環保整治政策變化、特定風險事件等,可能使有關政府部門實施更為嚴格的監管措施。公司存在因不可抗力、政府監管政策等原因而造成被迫停止生產或關閉部分生產設施的可能
  • 達國際標準或生產地國家標準:完善安全生產、安全環保和職業健康體系制度、員工三級安全培訓、江蘇廠園區外化工重點監管認定等。
  • 提升改造設備自動化水平:部分生產環節需人工操作,公司仍存在發生安全生產事故的潛在風險,故公司將朝向生產自動化發展,提高設備本質安全水平,以降低人工操作失誤之風險。
  • 擴充總體產能,應對特殊不可抗力停產。
策略人才風險-策略 無法適時培養或招募適足能力的人才,集團策略發展及營運績效將會受到影響
  • 定期進行人才需求盤點,及早展開人才培養與招募。
  • 規劃與執行策略性人才及高階經理人之發展規劃。
  • 設計具競爭力的薪酬與員工福利措施。
作業風險-營運 因內部作業、人員及系統之不當或失誤,或因外部事件造成損失
  • 各單位定期產出風險管理報表,並依核心流程呈報管理階層,採取適當因應措施,降低風險。
  • 督導監理子公司稽核室定期稽查各流程,強化內部控制。
財務風險-營運 包含市場風險、信用風險及流動性風險等造成損失之可能性
  • 財會中心辨識分析掌握資本及金融市場狀況,依照風險程度分析暴險之內部風險報告、監督及管理集團營運有關之財務風險。
  • 訂有客戶徵信與授信作業辦法等,降低交易無法履行合約義務而產生財務損失之風險。
  • 定期產出風險管理及子公司監理報表,依流程呈報管理階層,採取適當因應措施,降低風險。
國際原油價格波動風險-營運 主要營運成本對原材料價格的變化較為敏感,公司主要原材易受國際原油價格及市場供需等不可控之系统性風險影響

    為减少公司毛利受到原材料價格波動之負面影響,公司採取以下措施:

  • 因應原物料採購環境改變以及各項原材料市場供需環境不同,規劃總體採購策略。
  • 採購模式多樣化(如:競標、遠期合約等)。
  • 增加倉儲空間,提高採購開展策略之操作彈性
資訊安全風險-營運 外部威脅造成公司資安風險
  • 建置次世代防火牆設備與主動式端點可疑的滲透攻擊偵測系統,防堵入侵攻擊於機房主機與使用者端,有效阻絕目前各式各樣的網路攻擊,強化駭客入侵預防。
  • 垃圾郵件篩選及隔離機制,以防止收到夾帶病毒之電子郵件。
  • 伺服器與使用者電腦皆安裝防毒軟體,執行安全性掃毒,並防範病毒攻擊。
法律風險 未遵循法令規範而進行日常或重大營運將衍生爭議事件
  • 法務室針對個案評估風險及提供建議,必要時偕同外部律師辦理。
  • 架構並執行智慧財產權管理保護制度。
  • 即時更新法令並基於遵法原則進行調整,必要時應諮詢法務意見。


法規遵從

從事經營活動時,上緯集團以力求遵循相關法令為準則,期能於合法合規的範疇內,結合「品質至上、誠信為緯、創新致勝、勤儉興利」之上緯精神,本於誠信、廉潔、透明及負責的經營理念制定政策規範。

外部法令方面:持續加強並督導嚴格執行環保及工廠作業安全等相關法令,並藉由遵循營業秘密法及智慧財產權相關法令制定內部規範以保護集團重要機密資訊。另並要求各單位於職掌範圍內不定時鑑別並更新相關法令,以資遵循。

內部規範方面:制定「道德行為準則」、「誠信經營守則」、「公司治理實務守則」、「企業社會責任實務守則」、「反托拉斯之遵法規定」等規章,適用於集團旗下各公司。 由管理階層帶領執行團隊貫徹落實法規遵循以期達成永續發展之最終目標。

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